吴川市2021年预算执行情况和

2022年预算草案的报告

——2022年6月11日在吴川市第十七届人民代表大会第二次会议上

吴川市财政局局长   曾观胜

各位代表：

　　现将我市2021年预算执行情况和2022年预算草案作如下报告。

　　一、2021年预算执行情况

　　2021年是党和国家历史上具有里程碑意义的一年，全市财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记视察广东重要讲话精神，弘扬伟大建党精神，认真落实党中央、国务院决策部署和市委、市政府工作要求，严格执行市人大及其常委会的决议决定和批准的预算，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，兜牢兜实“三保”（保基本民生、保工资、保运转）底线，民生保障有力有效，扎实推进财政改革，全力抗击疫情，进一步优化财政资源配置，统筹财力全力保障市委、市政府重点建设支出需要，牢牢稳住财政收支基本盘，实现我市本级一般公共预算收入首次突破15亿元大关，有力保障财政平稳运行，在新的赶考之路上交出满意的财政答卷。全年预算执行总体良好。

　　（一）2021年预算收支情况

　　1.一般公共预算收支情况。2021年我市本级一般公共预算收入150060万元（其中税收收入73752万元，同比增长9.2%，占比49.1%；非税收入76308万元，同比增长73.2%，占比50.9%），完成年度预算117148万元的128.1%，同比增长34.5%，在湛江各县市中排第3位。加上上级补助收入384570万元（含专项转移支付）、债务（转贷）收入60900万元、动用预算稳定调节基金16443万元、调入资金23963万元、上年结余收入48080万元，当年我市一般公共预算收入总收入684016万元,同比增长14.22%。(详见附表一：2021年度吴川市一般公共预算收入执行情况表;附表三：2021年度吴川市一般公共预算收支执行情况总表)

　　2021年我市一般公共预算支出545034万元，完成年度预算671886万元的81.1%，同比增长6.1%。加上上解上级支出19182万元、债务还本支出54300万元、安排预算稳定调节基金32913万元、结转下年支出32587万元，当年我市一般公共预算支出总支出684016万元，同比增长14.22%。全年收支相抵净结余用于补充预算稳定调节基金，当年我市一般公共预算收支平衡。(详见附表三：2021年度吴川市一般公共预算收支出执行情况总表)

　　2.政府性基金预算收支情况。2021年我市本级政府性基金收入65956万元（其中国有土地使用权出让收入51942万元，同比减幅73.7%），完成年度预算367384万元的18.0%，同比减幅68.8%。加上上级补助收入9967万元、专项债务转贷收入158424万元、上年结余收入8247万元，当年我市政府性基金收入总收入242594万元。（详见附表四：2021年度吴川市政府性基金收入执行情况表）

　　2021年我市政府性基金支出140039万元，完成年度预算   361551万元的38.7%，同比减幅55.9%。加上上解上级支出711万元、调出资金19815万元、债务还本支出14124万元、结转下年支出67905万元，当年我市政府性基金支出总支出242594万元。收支相抵当年我市政府性基金预算收支平衡。（详见附表五：2021年度吴川市政府性基金支出执行情况表；附表六：2021年度吴川市政府性基金收支出执行情况总表）

　　3.社会保险基金预算收支情况。2021年我市社会保障基金收入38027万元（其中城乡居民基本养老保险基金收入647万元，同比减幅97.48%；机关事业单位基本养老保险基金收入37380万元，同比增长58.22%），加上上年结余收入22197万元，当年我市社会保障基金收入总收入60224万元。（详见附表九：2021年度吴川市社会保险基金收支执行情况表）

　　2021年我市社会保障基金支出51783万元（其中城乡居民养老保险基金支出15153万元，同比减幅56.29%；机关事业单位基本养老保险基金支出36630万元，同比增长3.71%），完成年度预算的69.91%，同比减幅26.01%。加上结转下年支出8441万元，当年我市社会保险基金预算支出总支出60224万元，收支相抵当年我市社会保障基金收支平衡。（详见附表九：2021年度吴川市社会保险基金收支执行情况表）

　　4.国有资本经营预算收支情况。2021年我市国有资本经营预算收入23万元（主要是上级助收入23万元）；2021我市国有资本经营预算年终结余支出23万，收支相抵当年我市国有资本经营预算收支平衡。（详见附表七和附表八：2021年度吴川市国有资本经营预算收入执行情况表和2021年度吴川市国有资本经营预算支出执行情况表）

　　（二）2021年地方政府债务情况

　　1.地方债务管理情况

　　（1）政府债务余额情况。2021年上级下达我市地方政府性债务限额为424172.6万元。2021年我市政府债务余额为424162.78万元（其中一般债务72447.57万元，专项债务351715.21万元），没有超出上级下达我市政府性债务限额。

　　（2）隐性债务情况。2020年底，我市隐性债务余额62048.01万元。2021年我市根据有关文件的规定核销了隐性债务5717.81万元；用本级财政资金偿还隐性债务2030.2万元；通过再融资债券化解隐性债务54300万元，截至2021年12月末，我市隐性债务余额为零。（详见附表二十九：吴川市地方政府债券发行及还本付息情况表）

　　（3）债券还本付息情况。2021年我市通过再融资债券偿还到期债券本金14124万元；全年我市债券支付利息8681.5万元。（详见附表二十九：吴川市地方政府债券发行及还本付息情况表）

　　（4）新增政府债券使用情况。2021年省财政厅转贷我市地方政府债券150900万元，其中：一般债券6600万元，主要安排用于：吴川市吴阳拦河坝重建工程5000万元，“四好农村路”建设1600万元；专项债券144300万元，主要安排用于：吴川市白庙水厂扩建供水工程（专供湛江国际机场和空港经济区）项目5000万元，吴川市创业片区综合整治项目（二期）24300万元，吴川市梅东片区综合整治项目11300万元，吴川市医疗卫生机构综合服务能力提升项目17000万元，吴川市村村通自来水工程7800万元，吴川市创业片区综合整治项目（一期）4000万元，吴川市广电网络基础设施升级改造项目6500万元，吴川市图书馆文化馆改造项目8000万元，吴川市园区基础设施项目5000万元，吴川市公立医院辅助设施建设项目9500万元，吴川市人民医院县域医共体总院能力建设项目5000万元，广东省中心镇吴川市黄坡镇区基础设施建设项目6500万元，吴川市滨江南片区开发建设项目17600万元，吴川市人民医院创建三级甲等医院建设项目3200万元，吴川市振文镇卫生院（吴川市第四人民医院）升级改造建设工程项目4800万元，吴川市养老服务中心扩建项目7100万元，吴川市体育馆工程项目1700万元。

　　2.PPP项目建设有关情况

　　目前，我市已经纳入财政部PPP项目库的项目共有8个，投资总额94.6亿元，其中：市中医院迁建项目2.61亿元，市人民医院迁建项目11.12亿元，滨江污水处理厂及配套管网工程项目5.37亿元，环保热力发电厂及配套设施项目6.26亿元，博茂二级渔港项目3.09亿元，市妇幼保健院整体迁建项目8.3亿元，滨海新区海岸综合整治项目43.28亿元，镇村生活污水处理设施捆绑打包PPP项目14.6亿元。

　　二、2021年落实市人大决议及财政重点工作情况

　　2021年，全市财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻习近平总书记视察广东重要讲话精神，弘扬伟大建党精神，紧紧围绕市委、市政府重点工作任务，严格执行市人大及其常委会的决议决定，以开展党史学习教育和“营商环境整治提升年”活动为契机，坚持稳中求进工作总基调，全面落实“六稳”“六保”工作，扎实做好稳增长、促改革、惠民生、促发展、防风险等各项工作，聚焦底线思维，兜牢兜实“三保”底线，统筹财力全力保障市委、市政府重点建设支出需要，有力保障财政平稳运行，实现我市本级一般公共预算收入首次突破15亿元大关，在新的赶考之路上交出满意的财政答卷。

　　（一）落实政策效能，增强发展内生动力

　　一是落实减税降费政策。加大助企纾困力度，落实提高小规模纳税人增值税起征点等新的结构性减税举措，全年新增减税降费6500万元（全口径），切实减轻中小企业的负担。二是深入整治营商环境。深入开展“营商环境整治提升年”活动，认真落实省市关于进一步优化政府采购领域营商环境实施意见和若干措施，破除各种不合理门槛和限制，进一步优化政府采购公平竞争的营商环境。全年全流程电子化采购项目64个，政府采购金额为14594万元，增强市场主体发展后劲。三是放大财政杠杆撬动作用。综合运用贷款贴息、融资担保、财政奖补等工具，完善企业融资引导制度，有效撬动金融和社会资金投入。全年扶持中小企业发展贷款贴息147.7万元，有效引导银行机构发放贷款4396万元，有力缓解小微企业、新型农业经营主体融资难融资贵问题；全年通过财政奖补方式，对省级涉农整合资金的项目如“四小园奖补、公益性事业建设、三清三拆、厕所革命和污水处理”等项目奖补资金6945万，拉动村、村民和乡贤捐赠筹集资金7912万元，积极支持乡村振兴建设。

　　（二）找准新增长点，收入实现新突破

　　一是坚持财税联席会议制度。积极协助税务部门开展税源分析调研，严格落实征管责任制，制定堵漏增收措施，每月定期或不定期召开财税联席会议，深入查找税收收入增缩的原因，全力协调税务部门做好建筑和房地产等重点税源行业、企业的税收征管工作，确保财政收入依法依规、应减尽减、应收尽收。二是深挖资源型非税收入。深入分析非税收入动态，瞄准非税收入新增长点，积极有序推进水田指标、海砂（河砂）等资源资产出让入库工作，全年一次性大额非税收入累计入库57686万元（其中水田指标交易51039万元），拉动我市一般公共预算收入增长51.70个百分点；同时盘活国有资产资源，全年处置行政事业单位国有资产有偿使用收入2300万元和国有企业税后利润上缴300多万元，拉动我市一般公共预算收入增长2.33个百分点。三是加强收入库款的管理。积极主动向市委、市政府汇报库款管理工作，努力做好政府参谋助手；依法稳妥调剂资金，确保库款保障水平达标达线；积极对接有关职能部门，强化收入及时入库，确保年度预算收入任务完成。2021年我市一般公共预算收入150060万元（其中税收收入73752万元，占比49.1%，同比增长9.2%；非税收入76308万元，占比50.9%，同比增长73.1%），首次突破15亿大关，创历史新高，同比增长34.5%，收入总量及增长幅度均排在湛江各县市区中排第3位。四是积极做好土地拍卖文章。全年我市成功挂牌出让黄坡镇S373省道林屋村路段南侧政府储备地块、华昱工业园政府储备地块、王村港镇国营林场石山区（分三块出让）政府储备地块和滨江路中医院对面政府储备地块，国有土地使用出让收入共计51805万元。

　　（三）统筹筹集资金，增强财政保障能力

　　一是积极争取新增债券资金。我市积极做好申报新增债券项目编制和方案的咨询服务工作，全年我市争取新增债券资金150900万元，同比增长17.89%，保障我市政基础设施和提质扩容等项目建设；同时积极争取再融资债券资金68424万元，用于偿还债券到期的本金14124万元及偿还几年前的银行融资贷款54300万元 。二是抓好清理盘活存量资金。2021年我市清理盘活财政存量资金21716.72万元,其中：对本级一般公共预算结转资金的盘活10.5万元；对本级政府性基金的盘活14882.23万元；对上级转移支付结转资金的盘活6824万元，切实提高资金使用效益。三是积极做好向上争取资金工作。认真落实省级财政管理体制，深入研究省级财政管理体制有关政策,全年争取上级财力性补助类资金395439万元，缓解了财力不足的压力。四是落实好常态化资金直达机制。管好用好直达资金，实现了管理效能和资金效益“双提升”。2021年我市收到上级直达资金145637万元，实际形成支出139561万元，主要用于精准支持基层保居民就业、保基本民生、保市场主体和保工资、保运转等方面。其中：用于养老、义务教育、基本医疗、基本住房等基本民生方面的支出约11亿元，直接用于就业方面的支出超过15000万元，惠及各类市场主体如企业35家、人员43.75万人、人次182万次，精准滴灌效果明显。

　　（四）保障重点建设，牢牢稳住财政收支基本盘

　　一是保障全市工资支出。我市统筹2021年可支配财力502998万元，其中保障全市工资金支出172124万元，剔除不可比因素后同比增长7.2%，占一般公共预算支出31.58%。二是保障全市重点项目支出。2021年我市重点项目建设136308万元,主要包括两方面：一方面，积极支持基础设施工程项目建设。我市创业片区综合整治项目（一、二期）33816万元；滨江南片区开发建设项目17600万元；村村通自来水工程7800万元；吴阳拦河坝重建工程5000万元；梅东片区综合整治项目11300万元；白庙水厂扩建供水工程（专供湛江国际机场和空港经济区）项目5000万元；广电网络基础设施升级改造项目6500万元；湛江国际机场空港经济区塘缀镇镇区基础设施配套工程项目2000万元；湛江市粤西再生资源产业基地基础设施建设项目1500万元；环保热力发电厂配套飞灰填埋场建设项目1500万元；火车站停车场及配套工程款1203万元；鞋业城（二）“五通一平”及绿化项目1367万元；吴川华昱产业转移工业园基础建设667万元。另一方面，积极支持民生保障工程项目建设。我市医疗卫生机构综合服务能力提升项目17000万元；图书馆文化馆改造项目8000万元；体育馆工程1700万元；公立医院辅助设施建设项目9500万元；人民医院县域医共体总院能力建设项目5000万元；人民医院创建三级甲等医院建设项目3200万元；振文镇卫生院（吴川市第四人民医院）升级改造建设工程项目4800万元；滨海旅游产业集聚项目4600万元。

　　（五）补齐“三农”短板，助力推进乡村振兴战略

　　2021年，我市加大“三农”投入力度，统筹农林水资金、涉农整合资金和争取的新增债券等各类资金67611万元,补齐“三农”领域突出短板，积极推进乡村振兴。一是巩固脱贫成效。落实驻镇（街）帮镇（街）扶村资金5000万元，驻镇(街）帮镇（街）扶村工作经费210万元，巩固脱贫成果。二是加强农村基层组织建设。落实农村基层组织“两委”经费8039万元和村（社区）党组织服务群众专项经费和村（社区）办公经费1548万元，强化农村基层组织堡垒建设。三是积极推进农业生产发展。全年投入农业生产发展资金3793万元，高标准农田建设投入2141万元，渔业发展补助资金2420万元，推动农业生产高质量发展。四是推进村村通自来水工程建设。全年从新增债券资金和农林水资金共筹集12583万元和引导村民自筹资金2000万元，全力支持村村通自来水工程建设。五是完善乡村基础设施建设。全年统筹整合涉农资金24197万元，安排新增债券资金8100万元，并从土地出让金安排2000万元，全部用于乡村基础设施建设。其中：黄坡镇区基础设施建设项目6500万元，四好农村路建设5100万元，农村公路和桥梁安全改造建设3000万元，农村人居环境整治建设2407万元，村庄卫生保洁建设3839万元，城镇旧改造和镇级（覃巴、吴阳）基础设施配套项目建设2388万元，全市54条小规模自然村污水处理设施及管网建设项目1132万元。六是落实运用政府采购政策支持乡村产业振兴。2021年我市通过“832平台”采购脱贫地区农副产品来支持乡村振兴，全年我市农副产品预留采购份额75.16万元，实际已完结农副产品采购额度95.9万元，圆满完成农副产品预留份额比例的127.59%，有效巩固脱贫成果。

　　（六）民生保障有力，增强人民群众获得感

　　2021年全市民生类支出 434226万元，占一般公共预算支出85.33%，同比增长0.8%。其中全年落实民生保障资金11817万元，用心用情办好十大民生实事，增强人民群众获得感。一是支持打赢疫情防控阻击战。我市开通政府采购和防控资金拨付“两个”绿色通道，全年落实疫情防控资金5296万元，确保疫情防控物资和资金及时到位。落实暖企措施，积极支持企业复工复产补助资金448万元。二是支持教育优先发展。2021年我市教育支出127620万元，占一般公共预算支出29.53%。其中：城乡义务教育中小学公用经费18372万元；义务教育寄宿制学校建设补助2525万元；义务教育薄弱环节改善与能力提升补助1321万元；原民办代课教师生活困难补助1906万元；沿江小学第三校区升级改造943万元；中小校舍安全保障长效机制补助887万元；其他教育支出和人员经费支出101666万元。三是支持社会保障体系建设。2021年我市社会保障和就业支出126013万元，同比增长7.7%，占一般公共预算支出29.02%。其中：落实城乡居民医疗保险待遇投入资金34918万元；落实机关事业单位养老保险、职业年金、医疗保险及其他社会保障费的单位缴纳部分资金32926万元；落实城乡低保、儿童生活保障金12056万元；落实特困人员供养和护理费、优抚对象生活补助和抚恤等资金16012万元；养老服务中心扩建项目7100万元。四是支持文化体育旅游与传媒事业发展。全年我市文化旅游体育与传媒支出13380万元，较好完成湛江考核我市人均公共文化支出12885万元的考核任务。其中：解决融媒体中心归还扶贫资金本金、利息及职工借款3828万元；文化宫、档案馆、环保、三防、人防综合楼建设项目3203万元；融媒体改革整合资金1941万元；创建文明城市、文物保护和公益文化设施建设933万元；其他文化旅游体育与传媒投入3312万元。五是积极办好十大民生实事。全年我市财政投入民生保障资金11817万元，用心用情办好十大民生实事。其中：投入1967万元，落实就业优先政策，保障系列扶持就业创业和援企稳岗政策落地生效；投入3139万元，支持完善覆盖全民的社会保障体系和服务网络，强化基本养老服务体系和社区康园中心建设，并推进退役军人服务保障体系“五有”全覆盖；投入600万元，推进“粤菜师傅”“广东技工”“南粤家政”工程、农村电商工程和实施兜底民生服务社会工作双百工程。六是支持做好住房保障。全年落实保障性安居工程资金 1820万元，推进公共租赁保障性住房建设。七是支持推进生态环保和污染防治。牢固树立绿水青山就是金山银山的理念，2021年全市财政生态环境投入3564万元，落实河长制资金1376万元，其中清理河道水浮莲项目资金781万元，持续推动天更蓝、水更清、山更绿。八是支持维护社会和谐。全年落实扫黑除恶、维稳、社会治安视频监控系统建设等各项资金994万元，保障我市常态化扫黑除恶和维稳工作顺利开展。

　　（七）聚焦底线思维，积极做好风险防范工作

　　一是兜牢兜实“三保”底线。聚焦筹集资金，用好用活常态化的直达资金，确保我市“三保”底线兜实兜牢。2021年我市可支配财力为502998万元，按省级“三保”支出口径统计，全年我市“三保”支出386463.87万元，占“三保”可支配财力的76.83%，占一般公共预算支出的75.95%。其中：保基本民生支出231909.81万元，占“三保”支出的60.01%；保工资支出143537.74万元（按省级“三保”支出口径统计），占“三保”支出的37.14%；保运转支出11016.32万元，占“三保”支出的2.85%。二是守住守好债务风险底线。严控政府债务规模，2021年我市政府债务余额为424162.78万元（其中一般债务72447.57万元，专项债务351715.21万元），没有超出2021年上级下达我市政府性债务限额424172.6万元。积极化解隐性债务，2021年我市根据有关文件的规定核销了隐性债务5717.81万元，用本级财政资金偿还隐性债务2030.2万元，再融资债券化解隐性债务54300万元，实现隐性债务清“零”的任务。积极偿还债券本息，2021年我市通过再融资债券偿还到期债券本金14124万元，债券利息支付8681.5万元。三是不碰不踩财经纪律红线。全面整改2020年度我市财政管理和收支情况审计和2020年度直达资金审计存在的问题，严守财经纪律和规矩，不踩财经红线；严格执行中央八项规定和市委“十项”规定，大力压缩一般性支出和“三公”经费支出，守住“三公”经费只减不增底线。

　　（八）推进财政改革，强化财政监督力度

　　一是扎实推进“数字财政”建设。2021年我市通过强化专班力量，加强学习培训，推进网络改造，制作1600多个CA密匙，建立完善项目库，扎实做好数据迁移，认真推进执行域、预算域、核算域等有关改革工作，积极做好指导服务工作，实现全市485个预算单位2021年5月1日“数字财政”系统与省同步上线运行，实现财政、人民银行、预算单位、代理银行四方电子化管理，标志着我市财政管理迈入了数字化和信息化管理的新时代。

　　二是扎实推进广东政府采购智慧云平台改革。深入推进政府采购领域“放管服”改革，按照省财政厅统一部署，我市积极对接省财政厅推进广东政府采购智慧云平台改革有关工作，主动作为，加强培训，扎实做好广东政府采购智慧云平台改革工作，全力打造公开透明、高效便捷的“全省一张网”政府采购监管平台。全年我市政府采购预算19967万元，实际采购金额19712万元，节约金额255万元，节约率1.3%。同时认真开展2021年政府采购代理机构监督评价有关工作，确保政府采购活动依法依规；及时处理供应商投诉，有效维护政府采购当事人的合法权益。

　　三是推进全省非税系统一体化建设工作。我市出台《吴川市实施全省非税系统一体化建设工作方案及有关事项的通知》,召开全市实施全省非税一体化建设工作的部署会，举办了非税收入一体化管理系统实操培训班，扎实做好非税系统一体化建设有关工作，保障我市非税收入一体化管理系统于2021年5月18日上线运行，受到省财政厅、湛江市财政局表扬。

　　四是强化投资评审工作。2021年我市财政投资评审项目555宗，送审金额135818万元，审定金额119734万元，核减金额16084万元，平均核减率为11.84%，提高了财政资金的使用效益。

　　五是强化农村财务管理。扎实做好农村会计委托代理服务工作，强化农村财务管理规范化建设，不断促进农村财务由“糊涂账”向“透明账”转变，有效化解农村基层廉政风险、保证农村基层政治生态持续好转和保障农村群众合法权益；举办了吴阳镇、兰石镇、樟铺镇财政支农政策及农村财务管理培训班，提升农村财务人员理财能力；积极做好村委会换届审计工作，确保农村“两委”换届选举工作顺利进行。

　　（九）全面从严治党，打造忠诚干净担当的财政队伍

　　一是加强党的政治建设。全面落实中央和省、湛江市和吴川市委关于加强党的建设的部署和要求，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，筑就政治纪律的“压舱石”，切实将全面从严治党与财政业务工作同谋划、同部署、同落实，为推动财政工作提供强有力的保证。二是深入开展党史学习教育。市财政局认真贯彻落实市委决策部署，坚定“四心”（对党忠心、为民初心、履职公心、发展信心），增强“四力”（政治力、执行力、组织力、创造力），深入开展党史学习教育，努力把党史学习教育成果转化为促进财政事业发展、服务全市经济大局的强大动力和生动实践，推动了财政事业再攀新高。三是深入开展“谁执法谁普法”履职报告评议活动。市财政局立足财政职能，以学促干，认真落实“谁执法谁普法”责任制，深入开展法治宣传教育，扎实做好“七五”普法各项工作。2021年市财政局获得吴川市第三届国家机关“谁执法谁普法”履职评议总分排名第一获优秀等次，有力提升干部队伍的法治素养。四是打造忠诚干净担当的财政队伍。紧紧围绕财政改革发展需要，强化财政专业知识和专业能力培训，时刻紧绷纪律这根弦，着力打造一支适应新时代新要求、忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。

　　各位代表，2021年以来我市财政各项改革发展成效进一步显现，连续两年获得湛江市预算执行分析工作一等奖，获得湛江市财政总决算工作三等奖；政府财务报告工作获得湛江市财政局优秀等次，这些成绩来之不易，是市委、市政府坚强领导的结果，是人大、政协有力监督和支持的结果，是各部门通力协作和财政部门上下共同努力、共同攻坚、共同奋斗的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到存在的问题，主要是：一是在减税降费政策以及疫情影响的情况下，我市税源新增长点不多，增收局面依然严峻；二是财政收支矛盾十分突出，主要是随着我市各项重点项目建设的陆续推进，政府服务承诺的财政支出责任不断增加，急剧增长的刚性支出需求和可用财力增长有限形成的缺口难以平衡；三是我市后续债券资金还本付息压力较大；四是预算绩效管理刚性约束作用有待加强等等问题。对此，我们一定直面问题，通过不断完善预算管理制度、深化财税体制改革、健全监督检查工作机制等方式研究解决。

　　三、2022年预算草案

　　（一）2022年我市财政预算安排的指导思想及原则

　　以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，全面贯彻落实习近平总书记视察广东重要讲话和重要指示精神，全面贯彻落实中央经济工作、全国、全省财政工作会议精神以及市委、市政府决策部署，弘扬伟大建党精神，坚持稳中求进工作总基调，全面深化财政改革，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹推进稳增长、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，继续做好“六稳”“六保”工作，突出保基本兜底线，用心用情保障和改善民生，牢牢稳住财政经济大盘，努力在新的赶考之路上交出更优的财政答卷，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

　　2022年，根据全市经济社会发展主要预期目标，我市财政预算编制应遵循如下原则：一是以“收定支、量力而行、量入为出”原则；二是坚持实事求是，确保符合我市经济社会发展水平的原则；三是厉行节约，切实兜牢兜实“三保”底线原则；四是聚焦乡村振兴战略，巩固拓展脱贫攻坚成果原则；五是落实基本公共服务均等化，努力提升人民群众获得感原则；六是推进预算绩效管理提质增效，确保财政收支平衡原则；七是推进预算信息公开，提升预算信息透明原则。

　　（二）2022年预算收支安排

　　1.一般公共预算收支安排

　　2022年我市一般公共预算总收入770355万元，比上年预算数690614万元增加79741万元，增长11.5%。其中：我市一般公共预算本级收入157563万元，比上年执行数150060万元增加7503万元，增长5%(其中：税收收入安排81127万元，增长10%，占一般公共预算收入比例51 %；非税收入安排76436万元，同比增幅0.17%，占一般公共预算收入比例49%)；上级补助收入安排305823万元；动用预算稳定调节基金32913万元，调入资金236469万元(其中：政府性基金预算调入资金39087万元；其他调入资金197382万元）；债务（转贷）收入5000万元；上年结余收入32587万元。(详见附表十一：2022年吴川市一般公共预算收支总表）

　　2022年我市一般公共预算总支出770355万元，比上年预算数690614万元增加79741万元，增长11.5%。其中：我市一般公共预算本级支出740721万元，比上年预算数671886万元增加68835万元，增长10.25%；上解上级支出27909万元，比上年预算数18728万元增加9181万元，增长49%；地方政府一般债务还本支出1725万元。收支相抵，当年预算收支平衡。(详见附表十一：2022年吴川市一般公共预算收支总表）

　　主要包括：

　　（1）保工资支出安排情况：2022年工资性支出301862万元（其中统发人员经费289855万元），占一般公共预算支出740721万元的40.75%，比2021年预算安排工资性支出240133万元，增加61729万元（主要是补发全市2020年“四个全面”绩效考核奖励金等26000万元，年初预留增人增资20700万元，做实机关事业单位职业年金记账部分缴费增加6108万元）,增幅25.7%。

　　（2）保运作支出安排情况：2022年运作支出35747万元（不含教育生均公用经费），比2021年33927万元增加1820万元，增幅5.3%，占一般公共预算支出740721万元的4.83%。

　　（3）保民生支出安排情况：2022年用于民生十大项目：教育、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、住房保障、粮油物资储备共548099万元，比2021年预算安排536221万元，增加11878万元，增幅2.22%，占一般公共预算支出740721万元的74%。具体如下：

　　①教育支出安排167389万元，比2021年预算189116万元，减少21727万元，减幅11.49%，主要解决政府教育事务。

　　②文化旅游体育与传媒支出安排14485万元，比2021年预算29685万元，减少15200万元，减幅51.2%，主要解决文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影新闻出版等事务。

　　③社会保障和就业支出安排152834万元，比2021年预算130063万元，增加22771万元，增幅17.51%，主要解决离退休人员工资、城市农村最低生活保障、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业及社会救济等。

　　④卫生健康支出安排63477万元，比2021年预算56011万元，增加7466万元，增幅13.33%，主要解决医疗卫生机构支出、城乡居民基本医疗保险、公务员补充医疗保险、行政事业单位医保费、离休干部医疗费、卫生监督管理事务。

　　⑤节能环保支出安排21612万元，比2021年预算12252万元，增加9360万元，增幅76.39%，主要用于污染防治、生态保护、环境监测、节能减排等环境保护事务。

　　⑥城乡社区支出安排13419万元，比2021年预算18577万元，减少5158万元，减幅27.77%，主要解决城乡社区环境卫生、公共设施、城市绿化养护、城乡社区管理事务等。

　　⑦农林水支出安排75861万元，比2021年预算63968万元，增加11893万元，增幅18.59%，主要解决扶贫支出、病虫害控制、防汛、农田水利、水利工程运行与维护、政策性水稻种植保险保费。

　　⑧交通运输支出安排19850万元，比2021年预算19233万元，增加617万元，增幅3.21%，主要解决公路交通运输事务。

　　⑨住房保障支出安排16741万元，比2021年预算15757万元，增加984万元，增幅6.24%，主要解决保障性安居工程、住房改革事务。

　　⑩粮油物资储备支出安排2431万元，比2021年预算1559万元，增加872万元，增幅56%，主要解决粮油物资储备事务。

　　（4）“三公经费”支出安排情况：“三公”经费安排2250万元，比2021年2352万元，减少102万元。其中：①因公出国（境）费安排为95万元，与上年持平；②公务用车购置及运行维护支出1427万元, 比2021年1147万元，增加280万元。（其中：公务用车购置费安排为614万元，比2021年预算73万元，增加541万元；公务用车运行维护费安排813万元，比2021年预算1074万元，减少261万元；公务用车运行费是根据市车改办核定单位的车辆数，一般部门按2.2万元/辆/年，公检法部门按2.4万元/辆/年安排预算）；③公务接待费安排728万元，比2021年预算1110万元，减少382万元。

　　2.政府性基金预算收支安排

　　2022年我市政府性基金预算总收入安排445175万元，其中：本级基金预算收入184628万元，比2021年决算数65956万元，增加118672万元，增长180%；上年结余收入67905万元；上级补助收入642万元；专项债务收入192000万元。根据收支平衡的原则，2022年我市政府性基金预算总支出安排445175万元，比上年预算数375675万元增加69500万元，增幅18.5%。主要用于我市扩容提质、征地及拆迁补助、破产或改制企业职工安置、土地治理、水库移民、道路交通、保障性住房、污水处理、环境卫生、市政等重点项目建设及专项债券还本付息。（详见附表十九：2022年吴川市政府基金预算收支总表）

　　3.国有资本经营预算收支安排

　　2022年我市国有资本经营预算总收入安排190万元，其中：国有资本经营收入安排150万元，转移性收入40万元。全年国有资本经营预算总支出安排190万元，其中：其他解决历史遗留问题及改革成本支出190万元。(详见附表二十三：2022年吴川市国有资本经营预算收支总表）

　　4.社会保险基金预算收支安排

　　2022年社会保险基金预算总收入安排42925万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金预算收入39283万元；上年结余2562万元；社会保险基金转移收入500万元；上级补助收入580万元。（详见附表二十七：2022年吴川市社会保险基金收入预算表）

　　全年社会保险基金预算总支出安排42925万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金预算支出40895万元；年终结余1203万元；社会保险基金转移支出407万元；上解支出420万元。（详见附表二十八：2022年吴川市社会保险基金支出预算表）

　　四、稳字当头、稳中求进，奋力谱写财政工作新篇

　　2022年将召开党的二十大，省第十三次党代会也将于今年召开，做好今年财政工作意义重大、责任重大。我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳字当头、稳中求进，积极推进有利于经济稳定的财政政策和改革措施，努力做好财政“四个稳”（财政收支运行、财政保障力度、财政风险防控和财政改革步伐）工作，推动吴川经济发展行稳致远，继续走好新的赶考之路，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。    

　　（一）突出抓好财政收支管理主业，确保全市财政平稳健康运行。一是坚持依法综合抓征管，在增加财政收入总量上实现新突破。积极应对经济发展新常态，努力克服普惠性和结构性减税带来的各种压力与挑战，深挖潜在税源、开发增量税源、统管存量税源，努力形成经济发展和财政增收的良性互促；认真落实新的更大力度组合式减税降费政策，加强对中小微企业纾困帮扶，着力支持稳定和扩大就业，突出激发市场主体活力；坚持依法治税和综合治税相结合，不断加强财政收入预期管理，在强化重点管控的同时，收好零散税种，促进财政收入规模、增幅和质量同步提升。二是强化财政资源统筹，积极盘活政府资金资源资产。系统谋划土地拍卖工作，调整流拍地块规划，积极做好土地拍卖文章；抓好拆旧复垦、水田垦造的建设力度，积极做耕地指标网上交易工作；加大盘活财政存量资金“回收”工作的力度，尤其要及时盘活国有资源资产,力争更多可用财力。三是优化财政支出结构，坚持带头过“紧日子”。优化支出结构，保证财政支出强度，重点保障市委、市政府工作部署；精打细算管好“钱袋子”，进一步压减一般性支出和非急需非刚性支出，严控“三公”经费支出，切实将有限的资金优先保障疫情防控和“六稳”“六保”工作，确保每一笔钱都用在刀刃上、紧要处。四是精准编制年初预算草案，牢牢稳住财政收支基本盘。加强预算编制的规范性和科学性，统筹好新增债券和涉农等各类资金，以做实项目为牵引抓好预算编制工作，尤其是将土地出让收入预算落实到具体项目，确保市委、市政府重点工作、重点项目支出需要。

　　（二）突出保基本兜底线，用心用情保障和改善民生。一是坚持财政预算优先保障和新增财力优先倾斜原则，继续保持民生保障支出“只增不减”，兜实兜牢“三保”支出底线；二是围绕基本公共服务需求，继续保持民生保障支出“只增不减”，全力支持教育、社会保障、医疗卫生、住房保障、文化旅游等领域支出，补齐短板，持续增进民生福祉；三是不断提高中央、省市财政衔接推进乡村振兴补助资金的精准度，巩固提升脱贫成果，助推乡村振兴；四是进一步加大生态环境保护财政投入力度，深入推进污染防治和生态环境，促进生态环境改善。

　　（三）突出守牢风险底线，切实加强财政领域风险防控。一是持续防范化解地方政府隐性债务风险，压紧压实防范化解债务风险的主体责任，依法依规通过盘活存量资产资源、压缩开支等方式，多渠道筹集资金化解政府债务；二是全力防范化解债务险，严格政府债务预算管理，打好“守吴”保卫战，坚决守住不发生系统性债务风险的底线；三是积极争取上级财政支持，强化专项债券监管，建立健全“制度、机制+平台”的立体管理模式，强化专项债券全生命周期管理，提高专项债券使用效益，严防专项债券偿付风险。

　　（四）突出用好改革关键一招，加快建立现代财政体制。一是推动预算管理改革落实。继续完善“四本”预算的有机衔接，统筹各项收入保障财政支出，确保财政平稳运行；强化预算执行主体责任，加强预算执行管理和监督，强化预算刚性约束；拓展公开范围、内容和渠道，推动预算公开制度化规范化常态化，主动接受市人大及其常委会和社会各界的监督；全面实施绩效管理，健全“用钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制，将绩效评价结果作为预算安排的重要依据。二是深化数字财政系统应用。深入推进“数字财政”改革和广东政府采购智慧云平台改革，加快预算管理一体化，将资产、债务、绩效、政府采购等按照一体化管理要求融入预算管理主体流程，助推财政服务提质增速。三是创新重大项目投融资机制。积极探索PPP项目的投融资机制建设，增强我市经济发展内生动力。

　　（五）突出抓好全面从严治党，努力打造高素质财政干部队伍。一是持续强化政治引领，用党的创新理论指导财政新实践。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，忠诚拥护“两个确立”，坚决做到“两个维护”，弘扬伟大建党精神，抓牢抓实政治建设这个党的根本性建设，坚持不懈用党的创新理论武装党员干部并作为终身必修课，切实将“两个维护”落实到财政工作全过程各方面，切实加强党对财政工作全面领导。二是增强全面从严治党永远在路上的政治自觉性。要深化作风建设专项整治成效，精准化常态化开展警示教育，财政部门要在带头过紧日子上发挥表率和示范作用，强化资产、预算、财务各方面管理，加强节约型机关建设。三是严肃财经纪律，认真开展财经秩序专项整治，切实将监督检查重点选择民生、扶贫领域专项资金上，严肃查处各类违法违纪行为；同时要建立健全政府采购领域诚信体系，进一步规范财政性资金建设项目造价预算评审，有效维护财经纪律。四是加强财政队伍建设。要深入研究把握人才工作规律，既注重激发内生动力，推动人才坚定理想信念、牢记初心使命、主动担当作为，打牢履职尽责的思想基础和能力根基，又要通过强化学习教育培训，把培养财政专业能力、敬业精神放在突出位置，造就忠诚干净勇于担当的高素质财政队伍，为推动我市财政事业高质量发展作出更大的贡献。

　　各位代表，2022年我市财政工作任务艰巨，让我们在市委、市政府的坚强领导和市人大的监督指导下，牢记总书记的嘱托，弘扬伟大建党精神，不忘初心、牢记使命，踔厉奋发、笃行不怠，一起向末来，继续走好新的赶考之路，奋力谱写吴川财政工作新篇，向吴川交出不负韶华、不负时代、不负人民的财政答卷！以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开！

　　附件：吴川市2021年本级执行情况和2022年预算草案的情况表.xlsx