一、单位情况

　　（一）基本情况。

　　1．主要职能。

　　预算编制管理。负责组织和管理乡镇财政收入和支出，编制执行乡镇年度财政预算，监督乡镇单位预算执行，编制财政决算;组织协调收入。监督耕地地力补贴、森林生态效益补偿资金，直接面向农民的补贴性资金和上级下达的农田水利建设、新农村建设等支农专项资金、农村公益项目资金的落实;负责或协助乡镇范围内农村五保户补助、抚恤优抚资金;负责监督乡镇范围内各单位的财务活动，检查财税政策、法令和财务会计制度执行情况。

　　2．机构情况。

　　单位独立编制机构数为4，其中行政运行机构为1，事业运行为3。独立核算机构数为1。

　　3．人员情况。

　　单位在职人员为77，其中行政人员41，非参公事业人员36。

　　（二）当年取得的主要事业成效。

　　优化了支出结构，提高财政资金使用效益。进一步调整优化财政支出结构，按照保工资、保稳定、保重点项目支出的顺序，合理安排财政支出。创新了方法，稳妥推进乡、村两级财务管理。2022年在上级领导下，积极推进村财镇管工作的同时，进一步加强对乡、村两级财务的规范管理。通过零余额户增强资金管理的透明度，增强对各项资金的监管，有效制止了部门资金乱收乱支的不良现象，增强了政府统揽经济的能力。

　　二、收入支出预算执行情况分析

　　（一）收入支出预算安排情况。

　　2022年度单位总收入77748509.89元，比年初预算10891200元增加66857309.89元，其中财政拨款75413501.18元，比年初预算 10891200元增加64522301.18元；其他收入 2335008.71元，比年初预算0万元增加2335008.71元。

2022年度本单位总支出85125402.65元，比年初预算 10891200元增加74234202.65元。

　　（二）收入支出预算执行情况。

　　2022年度单位总收入77748509.89元，其中一般公共预算财政财政拨款25171121.02元，政府性基金预算财政拨款50242380.16，其他收入 2335008.71元。

　　2022年度本单位总支出85125402.65元，其中一般公共预算财政拨款支出9601985.13元，国防支出210800元，社会保障和就业支出2710026.21元，卫生健康支出665437.47元，节能环保支出2245000元，城乡社区支出254000元，农林水支出7243196.34元，交通运输支出1601043元，住房保障支出722421元，灾害防治及应急管理支出100000元，其他支出50026380.16元。

　　3．支出按经济分类科目分析。

　　（1）“三公”经费支出情况：2022年度公务用车运行维护费60296.08元，公务接待费121860.00元。

　　（2）会议费支出情况：2022年度会议费24960.30元。

　　（3）培训费支出情况：2022年度培训费69049.00元。

　　4.财政拨款收入、支出分析。

　　2022年度单位财政拨款收入75413501.18元，其中一般公共预算财政财政拨款25171121.02元，政府性基金预算财政拨款50242380.16。

　　2022年度单位财政拨款支出75380289.31，其中一般公共预算财政财政拨款支出25137909.15元，分别为人员经费12805380.26元，公用经费496798.84元，项目支出11835730.05；政府性基金预算财政拨款支出50242380.16元。

　　5.非财政拨款收入分析。

　　2022年度单位其他收入为2335008.71元，主要为扫黑除恶斗争宣传经费、创建广东省卫生城市工作领导小组办公室创卫经费、团委工作经费、退役军人服务组织专项工作经费、妇联工作经费等。

　　三、本年度部门决算等财务工作开展情况

　　1. 部门预算管理

　　本单位不断强化预算意识，实行部门综合预算管理，形成以单位领导支持、财务会计牵头、其他人员密切配合的工作格局，保证预算编制质量。结合单位业务情况，进行科学合理分配细化，部门预算经批复后，跟踪预算执行进度，及时组织收入，科学合理安排支出，降低预算支出的波动幅度。严格执行项目支出预算，积极组织项目实施，对于达到政府采购标准的项目支出，明确规定采购项目的采购期限，督促尽快组织实施采购计划。加强对预算执行过程的控制和结果的反馈，对预算执行差异及时分析成因和影响，并及时向领导进行反馈，以采取措施纠正执行偏差，促进预算目标的全面完成。

　　2. 部门内控管理

　　健全完善部门内控制度，全面梳理业务流程，明确业务环节，分析风险隐患，完善风险评估机制，制定风险应对策略;有效运用不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、归口管理、预算控制、财产保护控制、会计控制、单据控制、信息内部公开等内部控制基本方法，加强对单位层面和业务层面的内部控制，实现内部控制体系全面、有效实施。建立单位内控监督约束机制，让单位纪检、审计、业务部门参与到资金使用监督环节，确保资金安全、合理、有效使用，最大限度发挥财政资金使用效益。

　　3. 部门资产管理

　　一是加强会计核算工作。严格执行现行固定资产管理制度，对已完工的基建工程、购入的固定资产、收到的捐赠资产等及时入账，并按照数量、金额登记明细账，编制固定资产卡片，确保账面上能真实、完整的反映单位的固定资产情况，并结合本单位的实际情况，完善固定资产管理制度。二是加强程序管理。对纳入政府采购目录范围内的资产采购，必须报政府采购中心进行政府采购；未纳入政府采购目录范围内的资产采购，采用其他形式采购。未纳入预算的固定资产，不得随意采购，确需急用，必须经相关部门批准。三是加强内部监督。定期或不定期的对固定资产进行抽查。检查固定资产的购置、领用、处置等程序是否合规，账实是否相符等，防止国有资产的流失。

　　4. 部门绩效管理

本年完善绩效考核机制，建立值班制度，完善考勤机制，绩效考核结果，将作为年度评优的依据。这有利于激发全体爱岗、敬业、奉献的精神，有利于调动成员的积极性和创造性。

　　5. 人才队伍建设

领导高度重视，工作落实到位。根据本单位的实际，侧重培养一批德才兼备、年富力强、有开拓创新精神的优秀干部人才，不断改进培养方法，丰富培养内容，为人才成长创造良好条件。有计划地选派培养对象交流学习，在实践中不断健全和完善培养措施，根据岗位要求对口配置人员，择长选人，择长而用，让每个工作人员都能树立危机意识、学习意识和竞争意识，增强提高自身素质和工作能力的主动性和积极性，确保人尽其用，才尽其用，为人才提供施展才华的舞台，让想干事的人有事干，让能干事的人干成事。

吴川市浅水镇人民政府

　　注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

　　附：

行政事业单位财务分析指标

　　一、行政单位财务分析指标

　　1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

　　支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

　　2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

　　当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余支出数。

　　3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

　　人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

　　4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

　　项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

　　5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

　　人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

　　公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

　　6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

　　人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

　　7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

　　人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

　　二、事业单位财务分析指标

　　1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

　　预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余收入数

　　预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余支出数

　　2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

　　人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

　　公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

　　3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

　　人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

　　此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

　　1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

　　财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%