吴川市财政局局长  曾观胜

　　一、2023年预算执行情况

　　2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年,是疫情防控后经济恢复发展的一年。在市委的正确领导下，全市财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察广东重要讲话、重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，积极克服经济下行和超预期减收增支的压力，迎难而上、真抓实干，竞标争先、比学赶超，扎实做好生财、聚财、用财、管财工作的文章，牢牢稳住财政运行盘，兜牢兜实“三保”底线，全力保障市委、市政府的决策部署和市十七届人大四次会议决议的落实，保持财政平稳运行，推动全市经济恢复发展、总体回升向好，全年财政预算执行情况良好。

　　（一）一般公共预算执行情况

　　2023年全市一般公共预算本级收入95,963万元，完成年初预算93,176万元的103%，同比增加7,224万元，增长8.1%，高于湛江市一般公共预算收入增幅的2.2个百分点。其中：税收收入62,163万元,完成年初预算57,913万元的107.3%，同比增加11,804万元，增长23.4%，高于湛江市税收增幅的14.8个百分点，占一般公共预算本级收入的64.8%，高于湛江市税收占比的6.7个百分点；非税收入33,800万元，完成年初预算35，263万元的95.9%，同比减少4,580万元，减幅11.9%，占一般公共预算收入的35.2%；加上上级补助收入483,125万元（含专项转移支付）、债务（转贷）收入3,300万元、动用预算稳定调节基金620万元、调入资金28,305万元、上年结余收入59,088万元，当年全市一般公共预算收入总收入670,401万元,同比增长8.74%。(详见附表一：2023年度吴川市一般公共预算收入执行情况表;附表三：2023年度吴川市一般公共预算收支执行总表)

　　2023年全市一般公共预算支出513,737万元，完成年初预算549,974万元的93.4%，同比减少13,364万元，减幅2.5%。其中：民生类支出437,923万元，同比减少6,837万元，减幅1.5%，占一般公共预算支出85.2%。加上上解上级支出31,860万元、安排预算稳定调节基金8,462万元、结转下年支出116,342万元，当年全市一般公共预算支出总支出670,401万元，同比增长8.74%。收支相抵全年一般公共预算收支平衡。(详见附表三：2023年度吴川市一般公共预算收支出执行总表)

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　2023年全市政府性基金预算本级收入48,263万元，完成年初预算112,980万元的42.7%，同比增加8,062万元，增幅20.1%，其中：国有土地使用权出让收入36,471万元，同比增加4,822万元，增幅15.2%。加上上级补助收入4,870万元、专项债务转贷收入187,854万元、上年结余收入48,095万元，当年全市政府性基金收入总收入289,082万元，同比减幅3.3%。（详见附表四：2023年度吴川市政府性基金收入执行情况表）

　　2023年全市政府性基金支出213,444万元，完成年初预算257,897万元的82.8%，同比减少18,991万元，减幅8.2%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出8,525万元，同比减少1,041万元，减幅10.9%；专项债券支出189,611万元，同比减少15,672万元，减幅7.6%。加上调出资金25,449万元、债务还本支出10,254万元、结转下年支出39,935万元，当年全市政府性基金支出总支出289,082万元，同比减幅3.3%。收支相抵全年政府性基金预算收支平衡。（详见附表五：2023年度吴川市政府性基金支出执行情况表；附表六：2023年度吴川市政府性基金收支执行情况总表）

　　（三）国有资本经营预算执行情况

　　2023年全市国有资本经营预算收入229万元，加上上级助补收入17万元，上年结余收入149万元，当年全市国有资本经营预算收入总收入395万元。

　　2023全市国有资本经营预算支出16万，加上调出资金379万元，国有资本经营预算支出总支出395万元。收支相抵全年国有资本经营预算收支平衡。（详见附表七和附表八：2023年度吴川市国有资本经营预算收入执行情况表和2023年度吴川市国有资本经营预算支出执行情况表）

　　（四）社会保险基金预算执行情况

　　2023年全市社会保障基金收入42,433万元，完成年初预算40,198万元的105.6%，同比增长7.5%。加上上年结余收入8,241万元，当年全市社会保障基金收入总收入50,674万元。（详见附表九：2023年度吴川市社会保险基金收支执行情况表）

　　2023年全市社会保障基金支出42,551万元，完成年初预算42,669万元的99.72%，同比增幅7.25%。加上结转下年支出8,123万元，当年全市社会保险基金预算支出总支出50,674万元，收支相抵全年社会保障基金收支平衡。（详见附表九：2023年度吴川市社会保险基金收支执行情况表）

　　（五）2023年地方政府债务情况

　　1.政府债务余额情况。2023年我市政府债务余额796,033.38万元（其中：一般债务80,718.57万元，专项债务715,314.81万元），没有超过2023年上级下达吴川市政府债务限额796,076.20万元。

　　2.债券还本付息情况。2023年全市应偿还债券本息共42,715.34万元，其中：2022年应付未付债券利息9,093.97万元；2023年应偿还债券本金10,254.4万元，应付债券利息23,366.97万元。截至2023年12月底，已足额偿还到期的债券本金10,254.4万元，已足额偿还2022年欠缴的债券利息9,093.97万元，已偿还2023年当年利息154.02万元。（详见附表二十八：吴川市地方政府债券发行及还本付息情况表）

　　3.2023年新增债券项目需求申报情况。2023年全市申报新增债券项目97个，债券资金需求2,136,200万元，其中：申报一般债券项目5个，债券资金需求169,000万元；申报专项债券项目92个，债券资金需求1,967,200万元。

　　4.新增政府债券管理使用情况。2023年上级下达我市新增债券资金总计180,900万元，其中：一般债券资金3,300万元，主要投向学校、公路、小型水库除险加固等领域建设；专项债券资金177,600万元，主要投向市政和产业园区基础设施、农林水利、生态环保、交通、社会事业等重点领域。截至12月底，我市项目单位已实际支出168,137.69万元，总体使用进度92.95%。

　　（六）落实市人大预算审查决议有关情况

　　2023年，面对经济下行和超预期减收增支的压力，全市财政部门战胜了前所未有的困难和挑战，全面贯彻《中华人民共和国预算法》及其实施条例，认真落实吴川市十七届人大四次会议决议，扎实做好生财、聚财、用财、管财工作的文章，兜牢兜实“三保”底线，牢牢稳住财政运行盘，全力保障市委、市政府决策部署落实，为实现我市经济回升向好和推动经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。

　　1.强化财政资源统筹，牢牢稳住财政运行盘

　　全市财政部门把“推动经济高质量发展”作为工作的首要任务，千方百计拓展财力渠道，多措并举做好生财、聚财的文章，为增添财政“源头活水”、稳住财政运行盘夯实基础。一是紧扣加力提效，经济实现回升向好。用好用活新增债券资金，拉动投资需求效应。我市紧盯短板弱项，加大基础设施投入力度，拉动投资效应。2023年我市产业园区基础设施领域安排61,600万元，农林水利领域安排29,300万元，市政基础设施领域安排23,500万元，城镇污水垃圾收集处理领域安排16,200万元，城乡冷链等物流基础设施领域安排10,000万元，社会事业领域安排23,300万元，新型基础设施领域安排7,000万元，交通基础设施领域安排6,700万元。落实减税降费及缓税缓费政策，为困难企业减负增能。2023年全市累计新增减税降费及缓税缓费21,398万元（全口径），增强市场主体活力。实施“制造业当家”战略，推动企业转型升级。2023年全市支持制造业高质量发展资金安排668.7万元，其中：中小微企业上规模奖励420万元、企业贷款贴息113万元、企业技术改造135.7万元，推动传统产业转型升级。优化营商环境，大力疏通营商“梗阻”。深入开展政府采购违反统一市场建设专项整治和政府采购领域“四类”违法违规行为专项整治工作，通过免收投标保证金、降低履约保证金、预留采购份额、价格评审优惠、优先采购等措施，提高中小微企业在政府采购中的份额，全年政府采购授予中小微企业合同金额21,785万元，占全市政府采购金额95.53%；同时落实政府采购合同融资工作，全年推动政府采购融资额度903.5万元。二是紧扣财政运行盘，千方百计做大财力“蛋糕”。深入挖掘增收潜力。我市把税源建设和经济发展作为头等大事抓牢抓实，成立全市财政收入组织工作专班，压实税务、自然资源、土储等部门主体责任；坚持执行财税联席会议制度，严格落实征管责任制，紧盯重点行业、重要企业收入变动情况，强化定时调度和时点分析，准确把握收入工作的关键发力点。2023年全市一般公共预算本级收入95,963万元，同比增加7,224万元，增长8.1%，高于湛江市一般公共预算收入增幅的2.2个百分点，其中税收收入占比64.8%，收入质量进一步提高。同时瞄准非税收入新增长点，重点做好土地拍卖文章，全年国有土地使用权出让收入36,471万元，同比增加4,822万元，增幅15.2%。积极向上争取资金。围绕政府性投资项目和兜牢“三保”底线，我市积极向上争取一般性转移支付444,326万元、上级专项补助27,907万元、返还性补助10,891万元。全年争取新增债券资金180,900万元，其中：新增一般债券3,300万元，新增专项债券177,600万元，重点安排我市8个重点建设项目。加大存量盘活力度。对超期未予使用的财政存量资金及时收回统筹用于“三保”等基本民生领域，全年盘活存量资金54,689.52万元，有效增强财政统筹能力。落实好常态化资金直达机制。2023年全市共收到上级直达资金99,567.04万元，已支出88,232.79万元，支出进度88.6%，确保资金支付直达基层、直达企业、直达个人，实现了资金管理效能和效益“双提升”。

　　2.民生保障有力有效，用心用情答好民生“试卷”

　　2023年，全市财政部门把“稳定压倒一切”作为工作重中之重，聚焦群众关心的就业、医疗、教育等“急难愁盼”问题，以更大力度、更实举措兜牢兜实“三保”底线，保障各项民生政策落到实处。全市民生支出437,923万元，占一般公共预算支出的85.2%。一是聚焦兜牢“三保”，民生保障有力有效。我市通过采取盘活政府资源资产、加大收入组织力度、严控财政支出、强化库款调度管理等举措，扎实做好广开财源收入账和算好预算管理效率账，成效显著，该项工作走在市县前列，并在全省“三保”专题工作会议上作经验介绍。2023年省定我市“三保”执行数累计支出390,563.1万元，占“三保”年初预算数409,523.8万元的95.37%,其中：保基本民生支出156,851.9万元，占年初预算163,495.6万元的95.9%；保工资支出229,534.8万元，占年初预算241,498.2万元的95%；保运转支出4,176.4万元，占年初预算4,530.0万元的92.2%。二是聚焦均衡发展，教育体系日臻完善。着眼学前教育，确保幼有所学。安排新增债券资金3,500万元，着力新建公办幼儿园2所，增加公办幼儿园学位750个。着眼助学保障，确保难有所助。全年高中和中职助学金、免学费补助1,329.2万元；义务教育阶段城乡家庭经济困难生活补助570.39万元；学前教育家庭经济困难儿童补助390.65万元，托底保障困难家庭学生平等受教育权利。着眼设施建设，确保学有所教。统筹各级专项资金3,902.93万元，用于义务教育薄弱环节改善与能力提升和落实中小学校舍安全保障长效机制；全力支持70所义务教育学校扩容改造、校舍维修等建设。着眼教育政策，确保策有所实。全年其他教育支出和人员经费支出97,292.92万元;各阶段教育公用经费支出24,516.5万；落实山区和农村边远地区学校教师生活补助3,262.2万元；落实“两个不低于或高于”政策省市奖补资金977万元；落实原民办代课教师生活困难补助1,914.44万元；落实高校毕业生到农村从教上岗退费223.2万元，确保教育政策落地生效。三是聚焦群众就医，医疗服务增效扩围。夯实基础服务网。持续深化公立医院综合改革，多渠道筹集资金16,900万元，支持医疗机构建设及硬件保障，提升医院的综合能力和补齐医院基础设施建设短板，实现大病不出院医改目标。筑牢人才保障网。全年拨付基本公共卫生服务资金9,160万元，推动全市医疗水平整体提升。织密医保覆盖网。将城乡低保对象、农村特困人员、孤儿、事实无人抚养儿童和最低生活保障边缘家庭成员等困难群体纳入医疗救助范围；将城乡居民基本医保财政补助提高到每人每年640元。四是聚焦居民就业，增收渠道持续拓宽。加大投入保就业。安排各类就业创业补助资金976万元，引导创业带动就业，全力稳住就业“压舱石”。优化政策促就业。落实一次性稳就业奖补，牢牢稳住就业“基本盘”。全年拨付796万元保障自主就业退役士兵经济待遇。强化技能帮就业。落实“粤菜师傅、广东技工、南粤家政”等三项工程补贴315.85万元，增强劳动者适岗能力和职业发展能力。五是聚焦重点群体，社会保障坚实可靠。发挥救助政策稳定功能。提升兜底性民生支撑，城镇低保补差水平稳步提升至每人每月676元、农村低保补差水平稳步提升至每人每月326元；城镇特困标准每人每月提升至1,372元、农村特困标准每人每月提升至960元；现有散居孤儿基本生活标准达到每人每月1,359元，集中供养孤儿基本生活标准达到每人每月2,017元；困难残疾人生活补标准达到每人每月195元、重度残疾人护理补标准达每人每月261元。全市共发放困难群众补助金19,758万元；全年拨付1,055万元，兜底民生服务社会工作“双百工程”，实现困难群众和特殊群体社会工作服务全覆盖。兜底困难群体保障。持续推进保障性安居工程项目建设；落实优抚对象安置及积极做好抚恤、遗属工作。全年拨付优抚对象生活补助和抚恤、遗属等方面资金9,434万元，不断提高优抚对象的获得感。六是聚焦银发需求，养老服务优化提升。落实城乡养老保障制度。全年拨付机关事业单位养老保险及职业年金34,000万元，医疗保险及其他社会保障费8,000万元，并做实2017至2018年职业年金3,200万。提高养老服务供给能力。全年落实资金9,503.25万元，完成市养老服务中心扩建大楼项目建设，建设15个镇（街）居家养老综合服务中心，196个城乡居家养老服务站（幸福院），推进15个镇（街）长者饭堂建设，对特殊困难老年人家庭适老化改造705户，守护幸福“夕阳红”。七是聚焦文体旅融合，群众生活提质升级。提升公共文化服务效能。全年拨付353.2万元，推动全市文明城市创建工作，为下一轮文明城市创建工作打下良好基础；拨付853万元，积极支持泗水抗日武装起义旧址、国家级革命烈士李雨山故居、中共南路吴东北区交通情报中心站旧址、真衣庙（吴东北区抗日联防大队大岸联络站旧址）等项目修缮改陈展建设。培育特色发展优势。全年安排10,000万元，推行吴川产业转移工业园预制菜产业园基础设施及配套项目建设；统筹资金641.5万元，成功举办中国月饼之乡吴川月饼文化博览会和中国“吴川烤鱼”嘉年华活动。促进文旅产业融合发展。统筹文旅发展资金300万元，全力支持鼎龙湾国际海洋度假区德萨斯水上世界升级改造等建设，激活文旅融合经济增长点。

　　3.大力推进“百千万工程”实施，助力开创“三农”新局面

　　2023年，全市财政部门坚持集中财力办大事，把“百千万工程”作为推动经济高质量发展的“头号工程”，实现了多方位的迭代升级，全面加速乡村振兴的“蝶变”。一是全力以赴，扎实推进“百千万工程”。成立“百千万工程”要素保障专班，集聚调动各方资源力量，全力实施“百千万工程”，实现指挥体系运转有效、县域经济稳中向好、城镇建设提能增效、乡村振兴提档升级、资源要素保障有力。全年我市落实“百千万工程”累计资金263,895.5万元，其中：全额安排新增债券资金180,900万元用于县镇村建设；落实我市镇街经费保障资金27,126.5万元;落实驻镇帮镇扶村资金23,320万元;落实省级涉农统筹整合资金25,005万元；落实从2023年土地出让收入中投入7,544万元用于农业农村建设。二是推进乡村振兴战略,助力开创“三农”新局面。开通涉农支出“绿色通道”，加快涉农资金支出进度。2023年上级下达我市2023年省级涉农统筹整合资金25,005万元，落实驻镇帮镇扶村资金23,320万元，全额拨付耕地地力补贴3,431.23万元。做实做细涉农项目库，强化涉农资金统筹整合。我市遴选上报2024年涉农项目共119个，申报资金10.94亿元。并紧紧围绕国家及省市的重大战略部署，推动涉农储备项目申报全面向“百千万工程”“绿美广东生态建设”，典型镇、典型村和中心镇、特色镇倾斜。实施环境整治提升行动，打好生态修复攻坚战。2023年拨付生态修复资金3,432万元，推动袂花江、鉴江干流水源和吴阳近岸海域入海排污口整治及生态修复等建设；全年拨付生活污水治理资金1,179.1万元、乡镇环境卫生资金5,252.86万元，推动农村厕所、垃圾处理和生活污水“三大革命；全年拨付市镇污水厂运营费2,300万元，大大提高治污效益。保障粮食生产安全，建强农村基层组织堡垒。2023年我市高标准农田建设项目投入标准已调整为3,000元/亩，足额拨付中央实际种粮农民一次性补贴292.04万元以及耕地地力补贴3,431.23万元;2023年落实农村基层组织“两委”干部补贴、“两委”离任干部补贴、村（社区）办公经费和村（社区）党组织服务群众专项经费共9,184.52万元，加强农村基层组织建设。三是统筹财政资源，服务保障基础设施建设。积极支持交通事业发展。全年拨付广湛铁路征地拆迁和广湛高铁建设21,237.29万元，沈海高速机场北互通连接线项目3,702.5万元，全年支持“四好农村路”项目建设895.13万元，国道G228线吴川大山江、塘尾大桥危旧桥改扩建工程建设200万元，治超监测点和治超场建设380.72万元，吴川段普通国省道建设项目资金1,000万元。推进PPP项目建设。目前，我市已经纳入财政部PPP项目库的项目共有8个，投资总额约93.99亿元，其中：吴川市滨江污水处理厂及配套管网（一期）工程PPP项目5.37亿元；吴川市环保热力发电厂及配套设施项目5.64亿元；吴川市人民医院迁建PPP项目11.12亿元；吴川市中医院整体搬迁建设PPP项目2.61亿元；吴川市博茂渔港（博茂二级港区）建设工程PPP项目3.09亿元；吴川市妇幼保健院整体搬迁建设PPP项目8.30亿元；吴川市滨海新区海岸综合整治项目43.28亿元；吴川市镇村生活污水处理设施捆绑打包PPP项目14.60亿元。截至2023年12月，滨江污水处理厂及配套管网（一期）项目、环保热力发电厂及配套设施项目、镇村生活污水处理设施捆绑打包 PPP 项目部分子项目已进入运营阶段，按照污水处理量及垃圾处理量支付运营费，2023年已支付运营费4,894.1万元；市中医院整体搬迁建设项目已投入使用，市人民医院迁建项目、市妇幼保健院整体搬迁建设项目已基本完工；滨海新区海岸综合整治项目已动工建设；博茂渔港建设工程项目已完成招投标并签订合同，相关工作正在推进。强化平安建设经费保障。2023年全市社会治安、综治维稳和平安建设、禁毒防邪、扫黑除恶、人民调解等方面工作本级累计投入3,420.09万元，有力保障全市社会政治安定和治安大局稳定；全年拨付疫情防控资金约2,805万元，主要是结算以前年度新冠疫情防控经费，保障了全市居民的身体健康与生命安全。

　　4.严字当头守牢安全“主线”，实字托底构筑改革“高地”

　　积极发挥财政改革突破和先导作用，严守“三个风险线”，持续深化财政改革创新，不断提升财政治理水平。一是守牢“三个风险线”，确保财政“行稳致远”。守牢“三保”风险基线。构建财政运行风险监测机制，利用预算管理一体化系统，对所有“三保”资金全流程动态监控，强化库款风险预警，科学统筹重要节点库款调度工作，兜牢兜实“三保”基线，确保财政运行平稳可持续。守牢债务风险底线。将政府债务还本付息纳入预算管理，确保政府信用；严格落实债务限额管理，将政府债务余额牢牢控制在省财政厅核定的政府债务限额内，债务风险整体可控。守牢灾害风险防线。全力打赢“杜苏芮”“风卡努”等台风防御战，统筹调度自然灾害救灾资金335.83万元，用于台风应急抢险救灾、受灾群众救助以及灾后恢复重建，最大限度保障人民群众生命财产安全。二是聚力推进财政改革，构筑财政改革“高地”。推进全省市县预算绩效管理示范点建设。我市紧紧围绕“三全四化”、“两必问两提高”等要求制定方案，将绩效管理的方法和理念深度融入预算编制、执行和监督全过程，着力提升预算绩效管理水平。我市作为全省4个市县预算绩效管理示范点之一，该项工作走在省市前列，2023年在全省预算绩效管理培训班上作经验交流。推进预算绩效管理信息化应用模块试点工作。我市被列入预算绩效管理信息化应用模块试点地区之一，积极参与“数字财政”平台的预算绩效管理信息化应用模块试点工作，按时保质完成试点任务，为绩效管理模块顺利在“数字财政”系统上线并全面铺开使用奠定了基础。深化政府采购制度改革。2023年我市政府采购预算金额23,471.42万元，实际采购金额22,844.45万元，节约金额626.97万元，节约率为2.67%。同时，圆满完成全年农副产品的预留份额116.4万元的133.45%。推进财政监督工作。制定《吴川市地方财经纪律重点问题专项整治工作方案》，成立财会监督工作专班，对基层“三保”问题整治、地方政府债务违法违规行为整治等九个地方财经纪律重点问题进行专项整治，并顺利通过市级财政部门的复查工作；同时，在农村财务管理方面，全年在覃巴、大山江、海滨、博铺、塘尾举办财政支农政策及农村财务管理培训班，加强村级财务精细化、规范化管理。推进财政投资评审工作。2023年共审核工程结算488宗，送审金额86,551.89万元，审定金额76,258.57万元，核减金额10,293.32万元，平均核减率11.89%。加强和规范国有资产管理。我市修订了《吴川市行政事业单位国有资产处置管理暂行办法（2023年修订）》和《吴川市行政事业单位国有资产对外出租出借管理暂行办法（2023年修订）》，严格规范资产处置、出租出借行为；认真履行出资人职责，完成市金叶贸易公司改制；组建市城市发展控股集团有限公司，搭建我市经济发展平台。

　　5.以开展主题教育活动为契机，扛起稳住经济大盘的责任

　　扎实开展主题教育活动，加强党建设引领，提高统揽和驾驭财政运行能力，扛起稳住经济大盘的担当。一是扎实开展主题教育，筑牢政治“压舱石”。扎实开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，一体推进理论学习、调查研究、推动发展、检视整改、建章立制，努力把学习成果转化为促进财政事业发展的强大动力和生动实践。二是加强廉政建设，时刻紧绷高压红线。召开全市财政系统党风廉政建设工作会议，组织签订廉政责任书、廉政承诺书，时刻紧绷纪律这根弦。三是加强业务学习，建设高素质专业化干部队伍。紧紧围绕财政改革发展需要，强化财政专业知识和专业能力培训，努力打造高素质财政队伍，为稳住经济大盘扛起财政担当。

　　各位代表，财政工作成绩来之不易，是市委统揽全局、坚强领导的结果，是市人大依法监督、市政协民主监督和社会各界鼎力支持的结果，也是全市上下竞标争先、比学赶超的结果。同时，我们也清醒地认识到存在的问题，主要表现在：财政收支矛盾问题仍然突出，财政收入增长难以实现较大增幅，兜牢“三保”底线、支出的刚性压力和后续债券资金还本付息压力较大，财政运行的“紧平衡”状态还将持续等等。对此，我们既正视困难，又坚定信心，将采取积极有力措施加以解决。

　　二、2024年预算草案

　　（一）2024年预算编制的指导思想

　　坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，习近平总书记视察广东重要讲话、重要指示精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，全面深化改革开放，统筹扩大内需和深化供给侧结构性改革及乡村振兴，着力推动高质量发展。积极的财政政策适度加力、提质增效，落实2024年全国、全省和湛江市财政工作会议要求及省委、省政府在2024年高质量发展大会上的工作部署，扎实保障“百千万工程”落实见效。优化财政支出结构，加强财政资金统筹，着力稳定经济大盘，兜牢兜实“三保”支出底线，全力保障市委、市政府重点领域支出。严肃财经纪律，坚持党政机关习惯过紧日子，防范化解风险隐患，保障财政可持续性。全面推进项目库及绩效管理，提高资金使用效益，促进我市财政平稳运行及全市经济高质量发展。

　　（二）2024年预算编制的原则

　　1.突出工作重点，优先保障重大政策。强化落实中央、省、湛江市重大政策的保障能力，聚焦市委、市政府重点工作，大力优化支出结构，预算重点投向影响全市经济社会发展的重点领域和关键环节，聚焦我市高质量发展首要任务，积极的财政政策适度加力、提质增效，进一步提高财政资源配置效率。推进乡村振兴战略，推动“百千万工程”建设加力提速，在巩固拓展脱贫攻坚成果基础上，推动农业全面升级、农村全面进步、农民全面发展。

　　2.坚持以收定支，确保预算收支平衡。预算编制必须坚持统筹兼顾、量入为出，收入预算要实事求是、科学测算，与经济发展水平相适应，与税费政策相衔接，提高收入管理的科学性，支出预算要科学测算财力状况，合理安排预算支出规模，确保预算收支平衡。

　　3.坚持厉行节约，兜牢“三保”底线。把习惯过“紧日子”要求作为长期坚持的基本原则，党政机关带头厉行节约，勤俭办一切事业。严格支出管理，降低公务运行成本。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，坚决兜住“三保”底线。

　　4.加强政府债务管理,牢守风险底线。政府债务要合理适度，合理确定政府债务规模，发挥带动有效投资的积极作用，严禁违规举债，积极防范化解政府债务风险。加强财会监督，及时发现和查处财经领域违法违规行为。

　　5.加强预算管理，推动绩效管理提质增效。同步编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算；将项目作为部门和单位预算管理的基本单位，预算支出全部以项目形式纳入预算项目库，实施项目全生命周期管理；全面实施预算绩效管理，基本建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系；要切实做好预算批复和预算公开工作，保障群众对财政预算的知情权、参与权和监督权，促进预算管理法制化、民主化、科学化。

　　（三）2024年预算草案

　　1.一般公共预算收支安排

　　2024年我市一般公共预算总收入722,283万元，比2023年预算576,967万元，增加145,316万元，增幅25.19%，其中：①本级一般公共预算收入安排100,761万元，比2023年的收入执行数95,963万元，增加4,798万元，增幅5%（其中：税收收入安排71,487万元，增幅15%，占一般公共预算收入的比例为70.95%；非税收入安排29,274万元，减幅13.39%，占一般公共预算收入的比例为29.05%）；②上级补助收入安排300,478万元；③上年结余收入116,342万元；④调入资金安排195,540万元（其中：政府性基金预算调入资金32,748万元，其他调入资金162,792万元）；⑤动用预算稳定调节基金8,462万元；⑥债务（转贷）收入700万元。(详见附表十：2024年吴川市一般公共预算收支总表）

　　2024年一般公共预算总支出安排722,283万元，比2023年预算576,967万元，增加145,316万元，增幅25.19%，其中：①本级一般公共预算支出安排686,416万元，比2023年预算549,974万元，增加136,442万元，增幅24.81%；②预备费7,000万元；③债务还本支出23万元；④上解上级支出28,844万元，比2023年预算26,993万元，增加1,851万元，增幅6.86%；收支相抵，当年预算收支平衡。(详见附表十：2024年吴川市一般公共预算收支总表）

　　主要支出包括：

　　（1）保工资支出安排情况：2024年工资性支出310,614万元（其中：统发人员经费295,873万元），占本级一般公共预算支出686,416万元的45.25%，比2023年预算安排工资性支出279,321万元，增加31,293万元，增幅11.2%（主要是：增加财政对机关事业单位基本养老保险补助9,000万元；新增机关事业单位职业年金投资运营前个人账户补计息6,637万元；新增2024年提资6,000万元；新增2023年应拨未拨事业单位奖励性绩效工资4,300万元；增加统发在职人员工资、补贴、基础绩效奖2,234万元;新增基层卫生院住房公积金1,000万元；增加机关事业单位养老保险欠费900万元）。

　　（2）保运作支出安排情况：2024年保运作支出24,606万元（不含教育生均公用经费），比2023年27,163万元减少2,557万元，减幅9.41%，占本级一般公共预算支出686,416万元的3.58%。

　　（3）保民生支出安排情况：2024年用于民生十大项目：教育、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、住房保障、粮油物资储备共542,473万元，比2023年预算安排412,388万元，增加130,085万元，增幅31.54%，占本级一般公共预算支出686,416万元的79.03%。具体如下：①教育支出安排159,245万元，比2023年预算156,060万元，增加3,185万元，增幅20.41%。主要解决政府教育事务。②文化旅游体育与传媒支出安排6,660万元，比2023年预算7,850万元，减少1,190万元，减幅15.16%。主要解决文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影新闻出版等事务。③社会保障和就业支出安排145,201万元，比2023年预算96,582万元，增加48,619万元，增幅50.34%。主要解决离退休人员工资、机关事业单位养老保险补助、职业年金、城市农村最低生活保障、抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业及社会救济等。④卫生健康支出安排41,736万元，比2023年预算28,799万元，增加12,937万元，增幅44.92%，主要解决医疗卫生机构支出、城乡居民基本医疗保险、公务员补充医疗保险、行政事业单位医保费、离休干部医疗费、卫生监督管理事务。⑤节能环保支出安排20,463万元，比2023年预算16,662万元，增加3,801万元，增幅22.81%。主要用于污染防治、生态保护、环境监测、节能减排等环境保护事务。⑥城乡社区支出安排9,988万元，比2023年预算8,023万元，增加1,965万元，增幅24.49%。主要解决城乡社区环境卫生、公共设施、城市绿化养护、城乡社区管理事务等。⑦农林水支出安排121,449万元，比2023年预算66,291万元，增加55,158万元，增幅83.21%。主要解决乡村振兴、病虫害控制、防汛、农田水利、水利工程运行与维护、政策性水稻种植保险保费。⑧交通运输支出安排17,659万元，比2023年预算13,299万元，增加4,360万元，增幅32.78%。主要解决公路交通运输事务。⑨住房保障支出安排18,283万元，比2023年预算16,550万元，增加1,733万元，增幅10.47%。主要解决保障性安居工程、住房改革事务。⑩粮油物资储备支出安排1,789万元，比2023年预算2,272万元，减少483万元，减幅21.26%。主要解决粮油物资储备事务。

　　（4）“三公经费”支出安排情况：2024年“三公”经费安排1,555万元，比2023年1,679万元，减少124万元。其中：①因公出国（境）费安排50万元，与2023年持平；②公务用车购置及运行维护支出981万元, 比2023年1,082万元，减少101万元。（其中：公务用车购置费安排126万元，比2023年预算180万元，减少54万元；公务用车运行维护费安排855万元，比2023年预算902万元，减少47万元；公务用车运行费是根据市核定单位的车辆数，公检法部门按2.4万元/辆/年，其他部门按2.2万元/辆/年）；③公务接待费安排524万元，比2023年预算547万元，减少23万元。

　　2.政府性基金预算收支安排

　　2024年政府性基金收入安排273,237万元，比2023预算281,675万元，减少8,438万元，减幅3%。其中：①本级收入为112,355万元（国有土地使用权收入101,295万元、城市基础设施配套费收入8,000万元、污水处理费收入2,800万元、彩票公益金收入260万元）；②上年结余收入39,935万元；③上级补助收入947万元；④专项债务（转贷）收入120,000万元。（详见附表十八：2024年吴川市政府性基金预算收支总表）

　　2024年政府性基金预算支出安排273,237万元。主要用于我市扩容提质、征地及拆迁补助、破产或改制企业职工安置、土地治理、水库移民、农村基础设施、道路交通、保障性住房、污水处理、环境卫生、市政等重点项目建设及专项债券还本付息。（详见附表十八：2024年吴川市政府性基金预算收支总表）

　　3.国有资本经营预算收支安排

　　2024年国有资本经营预算总收入安排217万元，其中：①利润收入200万元；②转移性收入17万元（上年结余收入0万元）。(详见附表二十二：2024年吴川市国有资本经营预算收支总表）

　　2024年国有资本经营预算总支出安排217万元，重点解决历史遗留问题及改革成本支出。(详见附表二十二：2024年吴川市国有资本经营预算收支总表）

　　4.社会保险基金预算收支安排

　　2024年社会保险基金总收入安排56,419万元，其中：①机关事业单位基本养老保险基金收入50,341万元；②上年结余4,378万元；③社会保险基金转移收入1,700万元。（详见附表二十六：2024年吴川市社会保险基金预算收入表）

　　2024年社会保险基金总支出安排56,419万元，其中：①机关事业单位养老保险基金支出54,412万元；②年终结余811万元，③社会保险基金转移支出110万元；④机关事业单位养老保险基金上解支出1,086万元。（详见附表二十七：2024年吴川市社会保险基金预算支出表）

　　5.2024年地方政府债务情况

　　2024年全市财政严格落实债务偿还计划，统筹再融资债券落实还本付息资金，其中安排再融资债券偿还地方政府债券本金496万元；本级财政偿还地方政府债券本金56万元，安排支付利息35,427万元。湛江市财政局预下达我市2024年第1批新增债券 12.07 亿元（其中安排15个项目的专项债务12亿元、1个项目的一般债务 0.07 亿元）。主要包括：湛江空港经济区起步区一期工程智慧物流产业园项目24,100万元、吴川市城东工业园基础设施项目20,000万元、吴川市滨江污水处理厂二期及配套管网建设项目13,500万元、湛江临空绿色低碳智造产业园区配套基础设施建设项目12,300万元、吴川市羽绒产业基地（二期）基础设施项目7,400万元、吴川市医药健康科技产业园区配套基础设施建设项目6,000万元、吴川市100个自然村农村生活污水治理攻坚项目4,600万元、吴川市妇幼保健院县域医共体协同服务能力及医疗净化与信息化建设项目4,500万元、吴川市城镇老旧供水设施升级改造项目4,000万元、吴川市新型智慧城市建设项目14,300万元、吴川市农村人居环境综合整治项目3,000万元、湛江空港经济区起步区污水处理站及配套管网工程2,500万元、吴川市空港产业集聚区基础设施及配套设施项目（一期）1,700万元、中国历史文化名镇吴阳镇文化旅游基础设施项目1,100万元、吴川市城乡农贸批发市场改造提升项目1,000万元、吴川市32宗小型水库除险加固工程项目700万元。

　　三、围绕推动高质量发展，奋进谱写吴川财政新篇章

　　2024 年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。全市财政部门要围绕上述指导思想和预算安排，深入贯彻预算法及其实施条例，认真落实全国、省市财政工作会议要求及市委、市政府工作部署，全面落实市十四届人大五次会议决议要求，紧紧扭住高质量发展首要任务，加强财政资金资源统筹，优化财政支出结构，牢牢稳定经济大盘，兜牢兜实“三保”支出底线，努力以财政的“稳”和“进”保障全市的“稳”和“进”，推进财政各项改革，确保全年预算目标顺利完成。

　　（一）举全市之力，推动“百千万工程”加力提速

　　以“头号担当”加力加压“百千万工程”，锚定典型持续发力、持续壮大县域经济、精准发力城乡发展、稳步推进民生事业，加快把镇村发展短板转变为高质量发展潜力板，大力推动乡村经济高质量发展。要创新支持机制，加强财政与金融、产业、科技等政策协调配合，更好发挥财政资金引导与撬动作用，形成共促高质量发展合力。要提升科技创新效能，大力发展新质生产力。

　　（二）强化担当，大力提升财政治理效能

　　1.厉行节俭，习惯过紧日子。全市财政部门要旗帜鲜明，增强过紧日子的思想自觉、政治自觉、行动自觉，把过紧日子的要求融入到财政管理日常工作当中，真正做到落实、落细、落具体。一是规范财政供养人员管理。对增人增编增机构等涉及经费增支的，财政部门加强与机构编制部门的沟通协商，并严格审核把关，充分论证财政保障能力。二是强化政府投资项目成本效益管理。要优化项目立项审批权责配置，强化项目全生命周期成本效益分析，合理控制工程造价。三是优化规范政府购买服务。严控政府履职所需辅助性服务的项目预算规模，各单位能够自主开展的规划、调研课题、可行性研究、申报评审、评估验收等工作，不得全盘委托第三方实施，扭转当前不同程度存在的“一边花钱养人、一边请人办事”现象。四是加强政府采购监管。多措并举持续优化政府采购营商环境，充分激发市场活力；完善政府采购内控管理，严禁超预算、无预算采购行为；进一步推广应用带量集中采购模式，推动降本增效。

　　2.压实责任，筑牢兜实基层“三保”。“三保”是财政部门的重要政治任务、基本财政职能和根本红线底线。一是落实分级责任体系。落实“三保”主体责任，推动在党委、政府层面建立“三保”工作联席机制，在抓好收入、管好各领域“三保”等方面形成合力。二是坚持“三保”最优先顺序。要密切关注“三保”落实情况，始终将“三保”摆在财政工作的最优先位置。三是加强“三保”运行监管。要强化系统预警的处置，及时排查问题和开展整改，消除“三保”风险隐患。

　　3.积极稳妥，持续深化财政管理改革。一是建立健全财源培育机制。加快培育与产业转型升级相适应的税源结构，加快地方税体系建设；加强税源监控、税源挖潜、税收管征，进一步强化非税收入管理，重点抓好采矿权出让、停车位出租等非税收入，抓好收入组织等动态监控，健全预算编制、执行、监督相互协调、相互制衡的财政运行体系。二是探索推进“补改投”改革。按照省的部署要求，积极探索推进“补改投”改革，特别是聚焦科技创新、产业发展、“百千万工程”等领域选准具备实施条件的项目，争取纳入省“补改投”试点范围。三是深化预算绩效管理改革。要以更大力度推进全面实施预算绩效管理，强化财政资金事前绩效评估，注重结果导向、成本效益和责任约束，做到花钱必问效、无效必问责。四是深入推进数字财政建设应用。积极做好数据赋能工作，将部门决算工作、会计档案电子改革、电子凭证会计数据标准等工作纳入线上管理，为业务管理提供多维度数据统计分析支撑，助力提升政府决策科学化、财政治理精准化、公共服务高效化。

　　4.坚守底线，有效防范化解政府债务风险。一是密切关注财政运行风险，统筹做好新增政府债务限额安排，处理好稳增长和防风险的关系。二是依法落实到期法定债券偿还责任，确保全市政府债务还本付息资金按时足额兑付。三是加强政府债务风险监测和预警通报，坚决遏制新增隐性债务，牢牢守住不发生系统性风险的底线。四是加强地方政府债务管理。在防范债务风险的同时，要做好债券资金“三保”：保续建，保障续建项目顺利完成，防止项目烂尾；保重点，保障市委市政府部署的重大项目建设，保障“百千万工程”等重点任务落实；保造血，要加大专项债券向有造血功能的产业园区项目倾斜，推动振兴实体经济。

　　5.强化监督，为财政平稳运行保驾护航。一要加大重点领域监督力度。要围绕“保障党中央、国务院重大决策部署贯彻落实、强化财经纪律刚性约束、严厉打击财务会计违法违规行为”三方面重点任务开展监督检查工作，在“开源节流”“加力提效”“风险防范”等方面强化财会监督职能和支撑作用。二要狠抓财政法治建设。严格执行《预算法》等财经法律法规，规范自由裁量权，推进严格规范公正文明执法，加强财政法治宣传教育，为财政平稳运行保驾护航。

　　（三）自我革命，推进财政部门全面从严治党向纵深发展

　　一是巩固主题教育成果。始终把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要政治任务，巩固拓展以学铸魂、以学增智、以学正风、以学促干长效机制。二是落实全面从严治党责任。严格落实党组书记第一责任人职责和班子成员“一岗双责”，推进党建与财政业务深度融合、互促共进，以高质量党建推动行业高质量发展。三是推进党风廉政建设。严格落实中央八项规定及其实施细则，扎实开展纪律教育学习月活动，运用好财政系统违法违纪案例抓好警示教育。四是打造高素质专业化的财政干部人才队伍。深入贯彻全国和省市财政工作会议精神，全市“一盘棋”推进财政干部系统化培养、专业化锻造、数字化赋能、一体化提升。

　　各位代表，任重道远须策马，风正潮平好扬帆。回望2023 年，我们力争上游，财政工作稳中有进，较好完成了各项工作任务。寄望2024 年，我们精准把握机遇，提气提神又提劲，信心倍增。让我们在市委、市政府的正确领导和市人大的依法监督下，认真落实本次会议决议，继续高标准严要求开展各项财政工作，开拓奋进、真抓实干，在奋力推进今年全市经济社会发展各项工作中体现财政新担当、新作为，奋力谱写吴川财政新篇章！

　　附件：吴川市2023年本级预算执行情况和2024年预算草案的情况表.xls